審計監(jiān)察三化模式“回頭看”清單
時間：2022-09-06 訪問量：3224 來源：本站
9月2日，集團審計監(jiān)察部持續(xù)推進審計監(jiān)察“三化”模式工作，對南平市建陽區(qū)西區(qū)生態(tài)城開發(fā)建設有限公司首輪審監(jiān)“三化”模式反饋問題的整改情況進行“回頭看”，并檢查了公司近期工程項目管理、財務管理、合規(guī)經(jīng)營、內(nèi)控制度執(zhí)行情況。
反饋問題：1.公司用車審批及運行臺賬登記管理不規(guī)范；2.部分費用報銷發(fā)票上無納稅人識別號；3.公司庫存現(xiàn)金管理不規(guī)范。
整改情況:1.公司已按規(guī)定進行用車事前審批，并登記用車臺賬；2.現(xiàn)已規(guī)范取得財務票據(jù)，未出現(xiàn)無稅號發(fā)票；3.公司庫存現(xiàn)金已按規(guī)范管理。反饋問題總體整改情況較好。
檢查近期工作：1.財務籌資、預算管理情況；2.財務分析和調(diào)節(jié)能力，參與企業(yè)決策情況；3.資金管理情況；4.合同管理情況；5.稅收統(tǒng)籌情況；6.應收賬款和預付賬款情況；7.工程項目 管理等。公司基本能合規(guī)經(jīng)營，認真執(zhí)行內(nèi)控制度。發(fā)現(xiàn)問題：1.銀行轉(zhuǎn)賬手續(xù)費未開具發(fā)票；2.部分工程類票據(jù)上未注明項目服務地點及項目名稱；3.抽查“府前路道路隧道與螃蜞路對接工程”，招標代理、預算編制、預算審核、結(jié)算審核等服務類費用支付時未附相關(guān)成果材料。
請各子公司認真參考借鑒，共同改進提升。
