審計監(jiān)察三化模式“回頭看”清單
時間：2022-08-22 訪問量：3581 來源：本站
8月18日，集團審計監(jiān)察部持續(xù)推進審計監(jiān)察“三化”模式工作，對南平市建陽區(qū)城投集團建材有限公司首輪審監(jiān)“三化”模式反饋問題的整改情況進行“回頭看”，并檢查了公司近期物資采購、財務(wù)管理、合規(guī)經(jīng)營、內(nèi)控制度執(zhí)行情況。
反饋問題：1.公司印章管理制度不完善；2.公司財務(wù)核算不規(guī)范。
整改情況:1.公司印章管理已規(guī)范，進行印章事前審批；2.公司財務(wù)核算已整改到位。反饋問題總體整改情況較好，但在財務(wù)管理上仍存在一些問題,需進一步完善。
檢查近期工作：1.財務(wù)籌資、預算管理情況；2.財務(wù)分析和調(diào)節(jié)能力，參與企業(yè)決策情況；3.資金管理情況；4.合同管理情況；5.稅收統(tǒng)籌情況；6.應(yīng)收賬款和預付賬款情況；7.物資采購管理等。公司基本能合規(guī)經(jīng)營，認真執(zhí)行內(nèi)控制度。發(fā)現(xiàn)問題：1.部分增值稅專用發(fā)票（發(fā)票聯(lián)）未記載復核人姓名和收款人姓名；2.公司應(yīng)收賬款較上個會計年度同期增長幅度較大；3.抽查部分采購項目，存在未按照合同規(guī)定支付費用的問題。
請各子公司認真參考借鑒，共同改進提升。
檢查組現(xiàn)場檢查圖片